一、部门基本情况

（一）部门概况

国内永久第一免费福利视频的前身，是创建于1965年6月的国家级重点中专保山卫生学校，2006年2月经教育部批准升格为云南省唯一一所中医药学科特色鲜明、中西医专业协调发展的公办全日制普通高等专科学校。学校同时为保山职业技能培训学校和云南省第236职业技能培训鉴定所，是“双证型”毕业生的培训、鉴定基地。为社会培养各类医疗卫生技术人才，为边疆少数民族地区医疗卫生事业的发展作出了积极贡献。

学校的职能是：按照党和国家方针、政策及《教育法》《高等教育法》等法规依法办学。发挥保山滇西边境中心城市的区域优势和丰富的中医药资源优势，立足滇西，面向全国，辐射周边，培养、输送高素质技能型医药高级人才及部分中等卫生人才，促进医药卫生事业发展。开展科学研究、学术交流、文化传承、继续教育、职业技能培训及鉴定工作。

学校核定编制260人，2020年教职工250人，在校五年制大专学生2983人，大专生7340人。

（二）部门绩效目标的设立情况

学校2020年部门绩效目标紧紧围绕职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范几个方面设定全面支出绩效目标。

基本支出可以足额保障。学校2020年内部预算实行收支平衡、“零基预算”、 定员定额的预算测算方法，基本满足教学、科研、学校稳定支出的情况下，安排好教职工基本工资、绩效工资、学生各种补助支出，确保学校能够正常运转，剩余部分用于新校区建设还本付息。

能够确保重点支出安排，保障落实中央和省委重大决策，结合学校实际情况及学校发展规划，设定当年重点保障项目，并给予资金的保障与支持。

严格经费预算，控制预算总量，严禁无预算支出、超预算支出。2020年各部门支出严格控制在预算内，未列入部门经费预算的支出不予报销。

信息公开及时完整。健全透明预算制度,全面推进预算公开。按规定的格式及时限在校园官网公开经批准的预算报告、报表。

（三）部门整体收支情况

2020年年初结转结余3,705,148.14元，2020年实际完成收入132,799,234.08元，比年初预算58,632,894.00元增加了74,166,340.08元。其中：财政拨款88,857,010.35元，占全年总收入的66.91％；事业收入32,899,249.33元，其他收入11,042,974.4元，占全年总收入的33.09％。

2020年实际全年完成支出134,103,243.78元。比年初支出预算59,076,809.00元增加75,026,434.78元。其中：工资福利支出40,008,129.07元，占学校总支出的29.83%，商品和服务支出24,902,197.74元，占学校总支出的18.57%，对个人和家庭的补助15,682,642.83元，占学校总支出的11.69%，债务利息及费用支出27,618,874.86元，占学校总支出的20.60%。资本性支出25,891,399.28元，占学校总支出的19.31%。2020年年末结转结余2,401,138.44元。

（四）部门预算管理制度建设情况

学校修订了《国内永久第一免费福利视频财务管理办法》（保中医专财（2019）1号），对收入预算和支出预算的编制，校内预算安排，预算执行以及预算的检查和监督等作出了明确规定。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效评价掌握学校的制度建设、资金使用和预算执行情况，总结经验，找准问题，提出改进的意见和建议。通过绩效评价，完善制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证资金使用管理的规范性、安全性、有效性；为指导预算编制，优化支出结构，提高管理和服务水平提供决策依据。

（二）自评指标体系

1、一级指标投入指标

投入指标分为二级指标目标设定指标、预算配置指标两部分，包括以下三级指标：

（1）绩效目标合理性指标

符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划得2分；符合部门“三定”方案确定的职责得1分；符合部门制定的中长期实施规划得1分。

（2）绩效指标明确性指标

部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务得1分；与部门年度的任务数或计划数相对应得1分；与本年度部门预算资金相匹配得1分。

（3）预算编制科学指标

围绕学校跨越发展目标科学编制，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行得1分。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整得1分，项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整得1分。

（4）基本支出足额保障指标

满足教学、科研、学校稳定支出，安排好教职工基本工资、绩效工资、学生各种补助支出，统筹安排资金，确保各部门工作正常运转得1分，努力实现资金分配的科学性、规范性，最大限度地发挥资金使用效益得1分。

（5）确保重点支出安排指标

重点保证教学、工资、学校基本建设还本付息等资金的需求得2分。

（6）严控三公经费支出指标

按照“三公经费”只减不增的要求，确保2020年部门“三公经费”中公务接待、车辆运行费预算数小于上年预算数得2分。

2、一级指标过程指标

过程指标分为预算执行指标、预算管理指标、资产管理指标三部分，包括以下三级指标：

（1）严格预算执行指标

采取有效措施，加快预算执行进度得4分，预算调整：除落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或市委市政府临时交办而必须调整预算外，严格按照批复执行预算得2分。           （2）严控结转结余指标

结转结余增长率不超过上年结余结转数的10%得1分，净结余小于年度总收入的5%得1分。

（3）项目组织良好指标

明确实施主体责任，制定具体的、可行的、操作性强的项目实施方案；按照项目进度及时拨付资金，办理经费报销；开展绩效自评，在项目实施结束后，及时开展项目绩效自评工作得1分；由监察审计处牵头，组织业务骨干，对专项资金的使用情况开展内部监督，并出具报告，督促问题整改到位得2分

（4）三公经费节支增效指标

按照“三公经费”只减不增的要求，确保2020年部门“三公经费”决算数小于上年度决算数得2分。

（5）管理制度健全指标

学校建立和完善了财务管理、差旅费、教育收费、财务安全、廉政风险防控、公务卡、公务机票购买管理、资产管理、科研经费管理、新校区基建财务管理等10多项财务管理制度，做到有章可循得6分。

（6）信息公开及时完整指标

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息得6分。

（7）资产管理使用规范有效指标

健全完善固定资产管理办法，进一步规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作得1分。固定资产保存完整、配置合理、使用率达到80%以上得1分。固定资产账务管理合规、账实相符、处置规范。按时完成固定资产决算工作。定期盘点资产，对盘盈盘亏的情况做好上报、审批、处理得1分。

3、一级指标产出指标

产出指标主要为职责履行指标，包括以下三级指标：

（1）实际完成率指标

实际完成率98%得10分

（2）完成及时率指标

完成及时率98%得10分

（3）质量达标率指标

质量达标率98%得10分

4、一级指标效果指标

效果指标主要为履职效益指标，包括以下三级指标：

（1）经济效益指标

完成招生计划得10分

(2) 社会效益指标

毕业生就业率90%得10分

（3）社会公众或服务对象满意度指标

办学效果得到了学生、家长和社会的广泛认可得3分，生源数量充裕、质量优良得2分。

（三）自评组织过程 

学校领导高度重视预算绩效管理工作和预算相关要求，单位主要领导安排布署绩效自评工作，对该项工作给予了大力支持和指导。学校由分管财务的副校长牵头，财务处具体负责，相关部门密切配合，结合预算绩效管理工作考核评分标准，仔细对照2020年学校预算执行和绩效管理情况，查缺补漏，进一步完善制度，提高管理水平和财务管理质量。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

学校绩效目标合理,满足教学、科研、学校稳定支出，安排好教职工基本工资、绩效工资、学生各种补助支出，统筹安排资金，确保各部门工作正常运转。按照“三公经费”只减不增的要求，确保2020年部门“三公经费”中公务接待、车辆运行费预算数小于上年预算数。项目预算整合归类合理，目标明确。无项目储备扣1分。本项得分14分。

（二）过程情况分析

学校建立和完善了财务管理、差旅费、教育收费、财务安全、廉政风险防控、公务卡、公务机票购买管理、资产管理、科研经费管理、新校区基建财务管理等十多项财务管理制度，做到有章可循。在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。健全完善固定资产管理办法，进一步规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作。预算执行进度有问题扣2分，由纪检监察处牵头，组织业务骨干，对专项资金的使用情况开展内部监督，并出具报告，督促问题整改到位工作有待加强，扣2分。本项得分26分。

（三）产出情况分析

完成计划工作任务，履职质量目标的实现程度较好。本项得分30分。

（四）效果情况分析

毕业生就业率达96.4%，办学效果得到了学生、家长和社会的广泛认可，生源数量充裕、质量优良。未完成招生计划，扣1分,服务对象满意度未完成扣2分，本项得分22分。

以上四项总分100分，自评扣分10分，自评得分92分。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整待改进；预算执行进度有问题；由纪检监察处牵头，组织业务骨干，对专项资金的使用情况开展内部监督，并出具报告，督促问题整改到位工作有待加强。

（二）整改情况

1、提高预算绩效管理工作质量，进一步完善绩效自评指标，项目储备充分、完整，夯实绩效评价工作基础。

2、加大招生宣传力度，确保完成年度招生计划，确保2021年在校生规模达到“人才培养工作合格评估指标”要求。

3、确保重点支出安排保障有力、重点突出，加快支出预算执行进度。

五、绩效自评结果应用

根据《云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（云财绩〔2011〕99号）精神，我校绩效自评结果在以下几个方面得以应用：

一是与预算资金安排相结合，采取有效措施，加快预算执行进度，确保全年预算执行率达到100%；按照“三公经费”只减不增的要求，确保2020年部门“三公经费”决算数小于上年决算数。

二是认真执行《国内永久第一免费福利视频财务管理办法》（保中医专财（2019）1号），层层把关，确保资金使用安全有效，会计信息真实、完整和准确。

三是按照规定的时限完成部门2020年预决算信息及“三公经费”预决算在学校门户网站公开。

六、主要经验及做法

1、领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动学校的工作完成绩效目标起着重要作用。

2、确定的绩效目标结合学校的年度工作计划，紧扣学校的实际情况，这样制定出来的绩效目标才便于总结分析和评价。

七、其他需说明的情况：无

 

 

 

国内永久第一免费福利视频

2021年6月20日